（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2026年４月１日

至　2026年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△4,459,853

△10,445,416

減価償却費

87,918

200,123

支払利息

851,411

974,438

為替差損益（△は益）

△479,398

677,563

資金調達費用

11,750

3,060

株式報酬費用

39,453

61,922

売上債権の増減額（△は増加）

1,145,743

10,426

前渡金の増減額（△は増加）

△303,150

△363,237

長期前渡金の増減額（△は増加）

△2,109,858

1,036,203

契約負債の増減額（△は減少）

△1,924,094

397,218

受注損失引当金の増減額（△は減少）

△3,167

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

27,068

－

その他

44,335

△585,219

小計

△7,071,840

△8,032,916

補助金の受取額

1,275,124

1,106,066

利息及び配当金の受取額

59,591

52,744

利息の支払額

△905,040

△993,067

法人税等の支払額

△5,615

△8,392

営業活動によるキャッシュ・フロー

△6,647,780

△7,875,564

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△765,496

△714,666

無形固定資産の取得による支出

△6,463

－

その他

△54,237

71,441

投資活動によるキャッシュ・フロー

△826,198

△643,225

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

500,000

999,950

短期借入金の返済による支出

－

△500,000

長期借入れによる収入

14,988,250

2,997,990

長期借入金の返済による支出

△728,968

△2,054,681

新株予約権の行使による株式の発行による収入

24,205

18,290

新株式申込証拠金の払込による収入

1,937

－

自己株式の取得による支出

－

△47

資金調達費用による支出

－

△2,000

その他

570

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

14,785,994

1,459,501

現金及び現金同等物に係る換算差額

△351,051

△46,173

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

6,960,964

△7,105,462

現金及び現金同等物の期首残高

13,117,557

29,690,611

現金及び現金同等物の中間期末残高

20,078,522

22,585,149