④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2023年９月１日
至 2024年８月31日)
当連結会計年度
(自 2024年９月１日
至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）
△464,037
△245,758
減価償却費及びその他の償却費
13,054
20,987
減損損失
3,352
―
のれん償却額
4,254
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△682
8,600
受取利息
△135
△3,482
受取補償金
△110
△1,252
補助金収入
△4,500
支払利息
5,438
18,398
社債利息
789
8,999
為替差損益（△は益）
0
4
売上債権の増減額（△は増加）
△203,893
△320,748
棚卸資産の増減額（△は増加）
△42,856
△93,757
前払費用の増減額（△は増加）
△15,034
△6,929
長期前払費用の増減額（△は増加）
△2,050
1,321
仕入債務の増減額（△は減少）
77,639
110,567
未払金の増減額（△は減少）
49,648
105,644
未払費用の増減額（△は減少）
29,244
34,437
未払消費税等の増減額（△は減少）
14,315
35,275
契約負債の増減額（△は減少）
5,802
41,269
その他
13,864
△33,313
小計
△520,150
△315,481
利息の受取額
135
3,879
利息の支払額
△6,174
△27,380
補償金の受取額
110
1,252
補助金の受取額
4,500
法人税等の支払額
△2,229
△3,327
△523,810
△341,055
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△82,367
△110,840
無形固定資産の取得による支出
△3,238
事業譲受による支出
※２ △44,039
敷金及び保証金の回収による収入
130
78
敷金及び保証金の差入による支出
△10,523
△35,161
△92,761
△193,202
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
166,668
△166,668
長期借入れによる収入
600,000
長期借入金の返済による支出
△26,253
△82,918
社債の発行による収入
300,000
株式の発行による収入
1,065,649
2,106,064
△249,586
現金及び現金同等物に係る換算差額
△5,261
△951
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,484,229
△784,795
現金及び現金同等物の期首残高
829,806
2,314,036
現金及び現金同等物の期末残高
※１ 2,314,036
※１ 1,529,241