(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2026年４月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△226,509
193,641
減価償却費
8,450
7,770
のれん償却額
14,534
23,863
株式報酬費用
－
13,058
支払利息
8,991
6,690
為替差損益（△は益）
1,907
持分法による投資損益（△は益）
581,538
49,029
受取保険金
△23,662
貸倒引当金の増減額（△は減少）
2,942
△33,071
賞与引当金の増減額（△は減少）
80,913
△137,999
販売促進引当金の増減額（△は減少）
95,386
55,196
決算訂正関連費用引当金の増減額
△92,995
売上債権の増減額（△は増加）
169,488
192,957
前渡金の増減額（△は増加）
298
棚卸資産の増減額（△は増加）
△46,841
9,906
未収入金の増減額（△は増加）
△1,007
87,716
未払消費税等の増減額（△は減少）
95,053
△210,738
仕入債務の増減額（△は減少）
△16,629
△11,481
未払金の増減額（△は減少）
△288,885
△448,940
契約負債の増減額（△は減少）
△203,559
△14,719
返金負債の増減額（△は減少）
23,844
△141,180
営業保証金の増減額（△は増加）
△3,044
△124,545
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）
16,074
1,665
投資有価証券売却損益（△は益）
△16,992
その他の資産の増減額（△は増加）
20,791
△2,796
その他の負債の増減額（△は減少）
△55,889
△6,118
その他
3,508
△11,497
小計
238,793
△592,680
利息及び配当金の受取額
5,678
9,751
利息の支払額
△9,540
△8,232
保険金の受取額
23,662
法人税等の支払額
△1,979
△4,050
法人税等の還付額
1,344
256,614
△593,867
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△33,032
△7,072
無形固定資産の取得による支出
△20,000
投資有価証券の取得による支出
△33,499
△52,349
投資有価証券の払戻による収入
27,364
投資有価証券の売却による収入
11,377
貸付金の回収による収入
37,359
19,606
有形固定資産の売却による収入
1,587
敷金及び保証金の差入による支出
△23,770
敷金及び保証金の回収による収入
130
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△537,026
△7,737
△8,655
△49,302
△576,415
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△100,000
長期借入れによる収入
575,600
長期借入金の返済による支出
△338,998
△122,692
自己株式の取得による支出
△1,000,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入
13,533
5,621
新株予約権の発行による収入
10,650
△193
△190
△415,007
△541,661
現金及び現金同等物に係る換算差額
2,293
△1,376
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△205,402
△1,713,320
現金及び現金同等物の期首残高
4,263,507
4,494,153
現金及び現金同等物の中間期末残高
4,058,105
2,780,832