(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前中間連結会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
当中間連結会計期間
(自 2026年３月１日
至 2026年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
1,447
2,074
減価償却費
1,573
2,352
のれん償却額
222
741
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△17
△10
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△45
17
賞与引当金の増減額（△は減少）
△334
△85
株主優待引当金の増減額（△は減少）
△44
61
受取利息及び受取配当金
△375
△895
支払利息
427
固定資産売却損益（△は益）
△5
△2
固定資産除却損
2
16
減損損失
49
25
投資有価証券売却損益（△は益）
△618
△263
売上債権の増減額（△は増加）
256
2,293
棚卸資産の増減額（△は増加）
△755
△69
仕入債務の増減額（△は減少）
△437
△283
関係会社株式売却損益（△は益）
385
－
未払消費税等の増減額（△は減少）
△693
34
その他
△559
△736
小計
65
5,697
利息及び配当金の受取額
375
895
利息の支払額
△427
法人税等の支払額
△7,507
△1,586
法人税等の還付額
3,203
△7,017
7,781
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）
223
有形固定資産の取得による支出
△1,418
△1,269
有形固定資産の売却による収入
5
投資有価証券の取得による支出
△4,045
△2,593
投資有価証券の売却による収入
5,599
2,198
無形固定資産の取得による支出
△1,044
△819
敷金及び保証金の差入による支出
△167
△453
敷金及び保証金の回収による収入
651
435
長期前払費用の取得による支出
△36
△48
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△4,342
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
1,207
△673
△919
78
△7,586
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
7,522
10,271
長期借入金の返済による支出
△570
△2,931
自己株式の取得による支出
△12,874
△2,999
自己株式の売却による収入
99
90
配当金の支払額
△4,559
△2,363
△0
△10,382
2,066
現金及び現金同等物に係る換算差額
△103
68
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△17,425
2,330
現金及び現金同等物の期首残高
45,822
27,955
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 28,397
※ 30,286