（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2024年８月１日
至 2025年７月31日)
当連結会計年度
(自 2025年８月１日
至 2026年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）
△425,852
△1,076,696
減価償却費
85,244
103,727
減損損失
256,464
388,924
のれん償却額
55,519
46,280
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△9,446
77,066
株主優待引当金の増減額（△は減少）
△995
△146
受取利息及び受取配当金
△1,661
△996
支払利息
10,260
11,020
売上債権の増減額（△は増加）
△91,353
122,028
棚卸資産の増減額（△は増加）
△25,128
24,522
仕入債務の増減額（△は減少）
38,200
△126,456
未払金の増減額（△は減少）
△19,085
171,350
契約負債の増減額（△は減少）
72,388
22,367
賞与引当金の増減額（△は減少）
-
9,701
投資有価証券評価損益（△は益）
147,327
未収入金の増減額（△は増加）
△20,939
△72,928
その他
9,112
△41,821
小計
△67,274
△194,728
利息及び配当金の受取額
1,661
996
利息の支払額
△10,260
△11,020
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
17,630
△9,411
△58,242
△214,164
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△9,722
△69,294
無形固定資産の取得による支出
△76,905
△52,252
投資有価証券の取得による支出
△40,000
△7,143
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
36,008
286,954
事業譲受による支出
△35,000
△1,821
△4,948
△92,440
118,315
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
135,113
長期借入金の返済による支出
△114,322
△132,328
非支配株主からの払込みによる収入
11,014
リース債務の返済による支出
△1,858
株式の発行による収入
417,907
218,920
54,602
356,328
230,860
現金及び現金同等物に係る換算差額
△3
2,209
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
205,642
137,221
現金及び現金同等物の期首残高
278,019
483,661
現金及び現金同等物の期末残高
620,883