④ 【キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前事業年度
(自 2023年10月１日
至 2024年９月30日)
当事業年度
(自 2024年10月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益
1,770
553,694
減価償却費
14,321
13,045
のれん償却額
29,312
－
減損損失
263,814
貸倒引当金の増減額（△は減少）
30,774
5,063
賞与引当金の増減額（△は減少）
27,705
△35,597
受取利息
△106
△1,614
支払利息
1,735
2,225
助成金収入
△164,559
△503
為替差損益（△は益）
59
△48
売上債権の増減額（△は増加）
△272,995
△813,211
仕入債務の増減額（△は減少）
1,100,056
△139,118
未収消費税等の増減額（△は増加）
△276,287
16,581
その他
△31,604
△70,425
小計
723,997
△469,910
利息の受取額
106
1,614
利息の支払額
△1,716
助成金の受取額
164,559
503
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△63,172
△449,316
823,774
△917,108
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△114,268
△7,829
無形固定資産の取得による支出
△517
△16,922
関係会社株式の取得による支出
△11,316
貸付金の回収による収入
579
合併による支出
※２ △320,000
43,069
△1,663
△391,136
△37,731
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△100,000
400,000
長期借入金の返済による支出
△156,138
△256,138
現金及び現金同等物に係る換算差額
△59
48
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
176,440
△554,791
現金及び現金同等物の期首残高
1,491,400
1,686,381
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額
※２ 18,539
現金及び現金同等物の期末残高
※１ 1,686,381
※１ 1,131,589